Corporaciones Internacionales Offshore (IOC)

Anguila es una isla situada en el Caribe, aproximadamente a 950 millas al sureste de Miami, Florida. Esta isla es un territorio británico de ultramar. Sin embargo, goza de un gobierno representativo parlamentario democrático con su Ministro Principal como jefe de la rama ejecutiva del gobierno y un sistema de partidos políticos múltiples. El Reino Unido es responsable de la defensa y las relaciones internacionales de la isla.

Lo que hace de Anguila un destino popular para los servicios offshore es que desde 1994 ha constituido más de 25.000 empresas.

• Sin impuestos.
• Un accionista.
• Un director.
• Privacidad/Confidencialidad.

• El IBC de Anguila es un producto extremadamente flexible.
• Implica un informe mínimo, no requiere el registro de estados financieros.
• No es necesario que las juntas se celebren en la isla, pueden celebrarse por teléfono o por cualquier otro mecanismo electrónico.
• ACORN, la Red de Registro Comercial en Línea de Anguila, permite a los agentes extranjeros autorizados constituirse «en línea», para agilizar el proceso. Estos agentes registrados cuentan con un acceso seguro y confidencial al sistema.

• Accionistas: Mínimo 1.
• Directores: Mínimo 1.

Las Bahamas están situadas en el Archipiélago de las Lucayas. Con más de 700 islas, islotes y cayos en el Océano Atlántico, se conocen oficialmente como la «Mancomunidad de las Bahamas».

La Ley de Sociedades Comerciales Internacionales del 15 de enero de 1990, autoriza la creación de Sociedades Comerciales Internacionales (IBC) en las Bahamas. La IBC puede ser utilizada para operar un negocio fuera de las Bahamas o para mantener una cuenta bancaria offshore de inversión. Las estrictas leyes de privacidad que ayudan a mantener la información sobre las corporaciones de Bahamas confidencial y privada es una de las razones por las que esta jurisdicción es tan popular.

• Privacidad: La Ley de Compañías de Negocios Internacionales (IBC) de Bahamas de 1990 protege la privacidad de sus corporaciones y sus accionistas. Esta ley prohíbe el intercambio de información de sus empresas entre Bahamas y cualquier otro país.
• Un accionista y un director.
• No se presentan informes anuales.

• No hay requisitos de información financiera.
• Excelente infraestructura para las actividades comerciales y financieras.
• Cero impuestos de sociedades.
• Ausencia de tratados de doble imposición.
• Leyes y procedimientos de constitución modernos y sencillos.
• Sistema de derecho consuetudinario inglés.
• No divulgación de la información de los accionistas.

• Accionistas: Mínimo 2 personas o empresas.
• Directores: Mínimo 1.

Esta isla está situada en las Antillas Menores, cerca del Mar Caribe. Barbados se independizó del Reino Unido en 1966. En 2017, Barbados era conocido como el país más desarrollado y rico de la región del Caribe Oriental.

En 1992, Barbados promulgó una ley específica para las IBC, denominada «Reglamento de las Empresas Comerciales Internacionales», que permite a los extranjeros constituir IBC como empresas con licencia para llevar a cabo actividades comerciales, de intercambio o de fabricación dentro de su país para clientes residentes en otros países.

• Impuesto sobre la Renta bajos.
• Excepción del tipo impositivo cero.
• Una IBC está exenta de impuestos de retención sobre dividendos, intereses y regalías; y exenta de derechos de importación.
• Las IBCs pueden realizar negocios en cualquier moneda.
• No hay capital mínimo.

• El proceso es relativamente sencillo.
• Crédito fiscal.
• Estabilidad económica, social y política.
• Exención de impuestos y derechos de importación.
• Beneficios de la privacidad y confidencialidad en Barbados.

Belice es un país independiente situado en la costa oriental de América Central, antes llamado Honduras Británica. Las IBC están reguladas por la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales de 1990, basada en el exitoso modelo de las Islas Vírgenes Británicas.

Belice mantiene un control total sobre su jurisdicción offshore, por lo que cuenta con algunos de los requisitos corporativos y el marco legal de apoyo más flexibles del mundo, lo que lo convierte en uno de los destinos offshore más seguros. Los bajos costes de puesta en marcha, la completa confidencialidad y las múltiples capas de anonimato en un entorno estable y de bajo riesgo, hacen de Belice una buena opción para la creación de empresas offshore.

• Rentabilidad.
• Confidencialidad accionarial.
• Exención de impuestos locales.
• Exención de la normativa local de control de cambios.
• Sin requisitos de registro para la transferencia de acciones.
• Formación con capital social en cualquier moneda extranjera.
• Confidencialidad.

• Sin impuestos.
• Las IBC pueden emigrar a otras jurisdicciones o viceversa, según las necesidades de la empresa.
• Privacidad.
• Protección de activos.
• Incorporación rápida y sencilla.
• Un Accionista.
• Un director.
• Inglés.

• Accionistas: Mínimo 1
• Directores: Mínimo de 1, puede ser de cualquier nacionalidad y no tiene que ser residente en Belice.

Desde 1672, las Islas Vírgenes Británicas son un territorio británico. Están situadas cerca de Puerto Rico, en el Caribe.

La Ordenanza de Sociedades Comerciales Internacionales de las Islas Vírgenes Británicas de 1984 creó las Sociedades Comerciales Internacionales (IBC), en las que se constituyeron más de 600.000. En 2004, la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales fusionó las actividades financieras «offshore» y «onshore», abriendo las oportunidades de negocio locales a las Sociedades Comerciales Internacionales offshore.

• Propiedad extranjera total.
• No hay impuestos.
• Sólo las aportaciones realizadas al capital social están expuestas a los acreedores de la SRL.
• Un accionista/un director.
• Confidencial y privada.
• El dólar estadounidense es la moneda oficial en las Islas Vírgenes Británicas.
• El inglés es el idioma oficial.

• No hay impuestos sobre la renta, ni sobre las ganancias de capital, ni tampoco hay impuestos sobre las donaciones, ni sobre las herencias, ni sobre las ventas, ni sobre el valor añadido.
• Las empresas pueden transferir fondos libremente.
• Las transacciones pueden realizarse en cualquier moneda.
• El administrador único puede ser también el único accionista.
• Confidencialidad.

• Accionistas: Mínimo 1.
• Directores: El primer agente registrado debe nombrar un director en los primeros seis meses después de la fecha de constitución de la empresa.

Formadas por tres islas, las Islas Caimán están situadas en el Mar Caribe, cerca de Cuba. Sus tres islas: Gran Caimán, Pequeño Caimán y Caimán Brac. La Ley de Sociedades de las Islas Caimán data de 1961 y se basa en la Ley de Sociedades del Reino Unido de 1921.

• País de habla inglesa.
• Históricamente siempre ha sido una jurisdicción completamente libre de impuestos.
• Se basa en el derecho consuetudinario inglés.
• Entorno político y económico estable.
• Territorio seguro y protegido.
• Centro financiero y jurisdicción offshore de renombre.
• El lugar más popular del mundo para la banca offshore y los fondos de cobertura.
• Recursos bancarios, financieros y profesionales de primera clase.
• Cuarto paraíso fiscal más seguro del mundo según el índice de secreto financiero.
• Segundo paraíso fiscal más importante del mundo después de Suiza.
• Sede de algunos de los principales bufetes de abogados y contables del mundo.
• No hay requisitos de información financiera.
• Cuarto centro financiero más importante del mundo.
• Los documentos, registros e información personal no están abiertos al público.
• Disponibilidad de cuentas bancarias para empresas.

• Una IBC offshore en las Islas Caimán puede ser constituida con una sola persona.
• Una IBC offshore en las Islas Caimán sólo necesita un director y un accionista, no hay límite en cuanto al número de directores que puede tener la empresa.
• Los directores de las sociedades offshore en las Islas Caimán pueden ser de cualquier nacionalidad.
• La legislación de las Compañías de Negocios Internacionales de las Islas Caimán es muy flexible y establece que las IBCs offshore registradas en la jurisdicción no tienen necesidad de presentar informes anuales al gobierno para su inspección.

Delaware está considerada como una jurisdicción para constituir una sociedad offshore por su normativa comercial flexible, su escasa burocracia y su alto nivel de privacidad. Conocido también como «La puerta de entrada a los Estados Unidos», la mayoría de las empresas registradas en Delaware son para extranjeros no residentes.

Delaware también es conocido por ser el estado donde la mayoría de las empresas de Wall Street han instalado su sede. La forma más recomendada de registro de una sociedad offshore en Delaware para los no residentes es la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC). La LLC es una entidad legal totalmente separada y distinta de sus accionistas llamados «Miembros». La responsabilidad operativa de la empresa es independiente y no afectará al resto de los miembros de la empresa.

• Tasa de impuesto de sociedades del 0% sobre los beneficios en el estado de Delaware.
• Una sociedad offshore en Delaware puede tener cuentas bancarias abiertas a su nombre en cualquier país del mundo.
• El registro comercial no revela ninguna información sobre los directores o accionistas a terceros.
• En Delaware las sociedades offshore se pueden constituir muy rápidamente, de 3 a 5 días.
• Las sociedades offshore en Delaware adquieren un prestigio internacional al estar registradas en el mejor centro financiero del mundo.
• No existen restricciones ni discriminación en cuanto a la nacionalidad del beneficiario final de una sociedad en Delaware.
• Delaware aplica leyes de protección a los directores de las empresas LLC.
• Estados Unidos es el país con el mayor registro de empresas tecnológicas del mundo debido a su buena infraestructura en telecomunicaciones y poca burocracia.

Hong Kong está situado en el extremo sureste de China continental. Las lenguas oficiales son el chino y el inglés. El 1 de julio de 1997, Hong Kong revirtió el control británico a China y se convirtió en una Región Administrativa Especial dentro de la República Popular China.

Hong Kong goza de autonomía en la negociación de sus propias relaciones económicas con otros países, mientras que China es responsable de su defensa. Una IBC de Hong Kong está regulada y constituida bajo las leyes de la Ordenanza de Compañías de Hong Kong que fue modificada en 2005 para ayudar a la jurisdicción a estar al día en el mundo offshore. Las IBCs offshore de Hong Kong pueden ser registradas como Sociedades Limitadas, Sociedades Unipersonales o Empresa Asociada.

• Sin impuestos.
• Registro rápido, cinco días aproximadamente
• Mínimo un administrador, puede ser una persona física o jurídica.
• Sólo se requiere un mínimo de un accionista.
• Privacidad: Los accionistas nominales están disponibles para la privacidad.
• Una empresa de Hong Kong tiene un acceso más fácil a los negocios en China continental que cualquier otra empresa asiática.

• El capital puede estar en cualquier moneda o en varias monedas diferentes.
• No se requiere un capital mínimo autorizado.
• Hong Kong no está en la lista negra de ningún sitio.
• Buen secreto bancario.
• El inglés es el principal idioma comercial y bancario.

• Secretario: Mínimo 1.
• Directores: Mínimo 1, puede ser de cualquier nacionalidad, puede ser una persona física o jurídica.

Isla Nieves forma parte de la isla llamada «Federación de San Cristóbal y Isla Nieves» en el Mar Caribe.

A través de la promulgación de la Ley de Ordenación de Sociedades Comerciales de Nieves de 1984, Nieves se ha convertido en una de las ubicaciones de sociedades offshore más convenientes del mundo. El entorno offshore acomodaticio y abierto ha hecho de las IBCs de Nieves un producto excepcional debido a las sencillas regulaciones offshore y a la facilidad de los procedimientos de formación.

• Privacidad total.
• Sin impuestos.
• El número mínimo de accionistas es uno para formar una IBC.
• La IBC puede ser administrada por un solo director para una empresa de un solo accionista.
• Inglés: Al ser una antigua colonia del Reino Unido, el inglés es su idioma oficial.

• Acceso a distancia.
• Flexibilidad de la estructura de propiedad y gestión.
• Incentivos fiscales.
• No se requieren informes anuales.
• Re-domiciliación de otras empresas extranjeras dentro y fuera de Nieves.
• No hay limitaciones en la propiedad corporativa.

• Directores: Mínimo 1.
• Dignatarios: Mínimo 1, nombrado por el director.

Las Seychelles están formadas por 115 islas y están situadas a 930 millas (1.500 kilómetros) al este del continente africano. Tiene una población estimada de 91.000 habitantes. Desde la aprobación de la Ley de Sociedades Comerciales Internacionales en 1994, Seychelles ofrece la posibilidad de constituir sociedades offshore.

• Sin impuestos.
• El proceso de constitución de una IBC en Seychelles es rápido y eficaz, y sólo puede llevar un día.
• Sólo se requiere un director y un accionista para iniciar una IBC de Seychelles.
• Las corporaciones IBC de Seychelles reciben una buena cantidad de privacidad y confidencialidad.
• Las IBC de Seychelles tienen una cuota anual baja, que sólo cuesta unos 107,50 dólares.

• Imposición mínima o nula sobre los ingresos y las ganancias.
• No es necesario celebrar juntas generales anuales, en caso de hacerlo la junta puede celebrarse en cualquier lugar, y también por medios electrónicos, el proceso de toma de decisiones corporativas es extremadamente flexible.
• Confidencialidad.
• Flexibilidad societaria: no hay capital desembolsado, no es necesario declarar el objeto social, los requisitos son mínimos para los administradores y los accionistas, la constitución es rápida, etc.
• Información mínima: no hay auditoría, ni declaración de impuestos, ni información financiera en los archivos públicos.

• Consejeros: Mínimo 1, puede ser persona física o jurídica.
• Accionista: Mínimo 1, puede ser de cualquier nacionalidad. Puede ser una persona física o una entidad corporativa.