Ley 70 del 2019 que penaliza la evasión de impuestos en Panamá
El 31 de enero de 2019 la Gaceta promulgó la Ley 70 que penaliza la evasión fiscal. Esta reformó el Código Penal y elevó la evasión fiscal a delito penal y precedente a la actividad de blanqueo de capitales.
Se adicionó el artículo 254-A que explica que cualquier persona que reciba, posea negocie, transfiera, deposite o convierta dinero, título, o cualquier otro recurso financiero sabiendo que proviene de delito contra el Tesoro Nacional con el objetivo de encubrir su origen ilícito, será sancionado con una pena de 2 a 4 años en prisión.
De igual manera se agregó el Capítulo XII, Delitos contra el Tesoro Nacional, para combatir la evasión fiscal y lavod de dinero. Dicho capítulo castiga a quienes incurran en defraudación tributaria por 300,000 balboas o más en un período fiscal. En caso de sumas inferiores la competencia será de la autoridad tributaria.
